Сучасні методи управління банківськими ризиками

Анотація

Розглядаються основні підходи до побудови системи управління банківськими фінансовими ризиками. Показано, що управління ризиками в банківській діяльності являє собою складний процес, спрямований на виявлення джерел ризику, оцінку та мінімізацію наслідків виявлених ризиків з метою зниження їх негативного впливу на кінцеві результати діяльності комерційних банків. Сформульоване головне завдання банку, яке полягає у підтримці постійного балансу між потребами в ресурсах і можливостями їх придбання. Акцентовано на важливості й необхідності вимірювати та чисельно визначати рівень конкретного виду ризику та/або сукупного ризику. Особливу увагу приділено кредитному ризику, обумовленому імовірністю невиконання контрагентами банків своїх зобов’язань. Це, як правило, проявляється в неповерненні (повністю або частково) основної суми боргу і відсотків по ньому в установлені договором терміни. Показано, що на величину кредитного ризику в країні впливають як макро-, так і мікроекономічні фактори, та висвітлено їх дію. Доведено, що найбільш очевидним є негативний вплив інфляції, що проявляється у знеціненні банківських активів, більшу частину яких складають кошти та фінансові вкладення. Функціональні ризики зумовлені суб’єктивними й об’єктивними причинами, а також системними збоями, та охоплюють стратегічні ризики, пов’язані з помилками в стратегічному управлінні. Фінансові ризики призводять до непередбачених змін в обсягах, дохідності та структурі активів і пасивів банківської установи. Ризик ліквідності спричинений тим, що банк може бути недостатньо або занадто ліквідний. Недостатня ліквідність призводить до неплатоспроможності кредитної організації. Ризик інфляції неоднозначно впливає на банківську діяльність.

Успішний ризик-менеджмент – найважливіша умова конкурентоспроможності та надійності будь-якої фінансової організації, а його завданням є виявлення можливих несприятливих подій та запобігання ним, знаходження інструментів мінімізації їх наслідків у рамках розробленої методології управління. Подальше вивчення проблематики ризиків банківської системи України й економічний аналіз їх окремих видів дозволить окреслити шляхи зниження втрат банківської діяльності та постійно розширювати сферу банківських послуг.